3 porez na dohodak preuzmite program za odbitak poreza. Službeni porezni program za podnošenje prijava

Ruska porezna služba stalno poboljšava svoje elektroničke usluge i programe za ispunjavanje i podnošenje izvješća. Jedan od najkorisnijih i najpopularnijih od njih zove se "Deklaracija" - ovo je poseban program za 3-NDFL. U 2018. pomoći će vam da brzo i bez pogrešaka ispunite ovaj obrazac za prijavu prihoda. Reći ćemo vam gdje i kako sigurno i besplatno preuzeti ovu aplikaciju.

Zgodna alternativa

Za izvještajno razdoblje 2017. godine, osobe koje su na temelju zakona i trenutačnih okolnosti dužne samostalno prijaviti svoje prihode (ili žele prijaviti porezne odbitke koji im pripadaju), to čine na obrascu 3-NDFL. Odobreno je nalogom Ruske porezne službe od 24. prosinca 2014. br. MMV-7-11/671:

Imajte na umu da je za izvješće za 2017. prilagođen nalog Federalne porezne službe od 25. listopada 2017. br. MMV-7-11/822 zbog promjena u poreznom zakonodavstvu posljednjih godina, obrazac ove prijave, kao i elektronički oblik i postupak podnošenja. Stoga je službeni programer softvera Federalne porezne službe, JSC GNIVTs, objavio novu verziju programa.

Imajte na umu da trenutna pravila dopuštaju:

Ručno popuniti deklaraciju na papiru.
Unesite sve podatke na svoje računalo.
Prijavite se elektroničkim putem putem interneta na osobnom računu pojedinca na službenoj web stranici Federalne porezne službe Rusije www.nalog.ru;
Ili preuzmite besplatni program za 3-NDFL za 2017. na navedenoj web stranici Ruske porezne službe.

Mnogi pojedinci - obveznici poreza na dohodak u posljednje vrijeme aktivno svladavaju računalne tehnologije. I ruski porezni odjel to razumije, pa poziva sve da besplatno preuzmu program za 3-NDFL za 2017. u 2018. Naravno, u novoj verziji – uzimajući u obzir sve promjene.

Evo kako to izgleda u 2018. godini na stranicama ruske porezne službe:

Da biste ispunili prijavu poreza na dohodak za 2017., apsolutno svatko može preuzeti program za 3-NDFL 2018 sa službene web stranice Ruske porezne službe. Ovdje je besplatno dostupan: nije potrebno unositi prijave, lozinke ili kodove. Dovoljno je samo:

Idite s glavne stranice web stranice Savezne porezne službe na pododjeljak "Softver".
Kliknite “Preuzmi” na programu “Deklaracija” za 3-NDFL za 2017. (to je donji element na slici, ovo je instalacijska datoteka InsD2017.msi).
Navedite stazu na svom računalu za spremanje programske datoteke.

Naravno, da biste dobili poreznu olakšicu, preuzimanje programa za 3-NDFL u 2018. također je prikladna opcija.

Korištenje opcije koja se razmatra za ispunjavanje deklaracije - odnosno preuzimanje programa za 3-NDFL za 2017. - relevantno je za one pojedince koji još nisu dobili pristup ili nisu svladali osobni račun na web stranici Federalne porezne službe i žele osobno ili preko zastupnika:

odnesite ispunjenu prijavu u svoj porezni ured;
predati pošti radi slanja vrijednosnim pismom s popisom priloženih dokumenata;
šaljem TKS-om.

20.03.2019., Saška Bukaška

Dana 18. veljače 2018. stupio je na snagu nalog Federalne porezne službe Rusije od 25. listopada 2017. N MMV-7-11/822@, kojim su uvedene izmjene u obrazac porezne prijave za porez na dohodak (obrazac 3-NDFL ). Ove izmjene vrijede i u 2019. godini za prijavu dohotka ostvarenog u 2018. godini. Pogledajmo kako ispuniti obrazac uzimajući u obzir nove zahtjeve.

Porez na osobni dohodak je porez na osobni dohodak koji državi plaćaju zaposleni građani, a to je deklaracija koju poreznoj službi podnose osobe koje primaju prihode u Rusiji. Ovaj članak opisuje kako ispuniti 3-NDFL deklaraciju i zašto je to potrebno.

Tko treba podnijeti poreznu prijavu 3-NDFL

Prijava se podnosi prilikom primitka dohotka na koji je potrebno platiti porez na dohodak, kao i vratiti državi dio prethodno plaćenog poreza. 3-NDFL se podnosi:

Samostalni poduzetnici (IP), odvjetnici, javni bilježnici i drugi stručnjaci koji za život zarađuju privatnom praksom. Zajedničko tim ljudima je da samostalno obračunavaju poreze i uplaćuju ih u proračun.
Porezni rezidenti koji su primili dohodak u drugim državama. Porezni rezidenti uključuju one građane koji stvarno žive u Rusiji najmanje 183 dana godišnje.
Građani koji su ostvarili prihod od prodaje imovine: automobila, stanova, zemljišta itd.
Osobe koje su ostvarile dohodak po građanskom ugovoru ili od iznajmljivanja stana.
Sretnici koji dobiju na lutriji, automatima ili kladionicama također moraju platiti porez na dobitak.
Ako je potrebno, ostvarite poreznu olakšicu: za, za i tako dalje.

Nemojte brkati ovaj dokument s . Imaju slična imena i obično dolaze u istom skupu dokumenata, ali su ipak različiti.

Gdje podnijeti 3-NDFL deklaraciju

Deklaracija se podnosi poreznoj službi na mjestu stalne ili privremene registracije (registracije). Predaje se osobno ili šalje poštom. Svoju poreznu prijavu možete podnijeti i online. Da biste ispunili 3-NDFL online, nabavite prijavu i lozinku za ulazak u osobni račun poreznog obveznika u bilo kojem poreznom uredu. Za prijavu i lozinku dođite osobno i ne zaboravite putovnicu.

Rokovi za podnošenje 3-NDFL u 2019

U 2019. godini prijava poreza na dohodak na obrascu 3-NDFL podnosi se do 30. travnja. Ako je porezni obveznik ispunio i dostavio izvješće prije stupanja na snagu izmjena obrasca, ne treba ponovno dostavljati podatke na novom obrascu. Ako trebate zatražiti odbitak, svoj povrat možete podnijeti bilo kada tijekom godine.

Uzorak ispunjavanja 3-NDFL u 2019

U ispunjavanju izjave 3-NDFL pomoći će vam program "Deklaracija", koji se može preuzeti na web stranici Savezne porezne službe. Ako 3-NDFL ispunjavate rukom, pišite tekstualna i numerička polja (TIN, razlomci, iznosi itd.) slijeva na desno, počevši od krajnje lijeve ćelije ili ruba, velikim tiskanim slovima. Ako nakon popunjavanja polja ostanu prazna polja, u njih se stavljaju crtice. Za stavku koja nedostaje, crtice se stavljaju u sve ćelije nasuprot njoj.

Prilikom popunjavanja deklaracije ne smiju se raditi greške i ispravci, već se koristi samo crna ili plava tinta. Ako se 3-NDFL ispuni na računalu, tada su numeričke vrijednosti poravnate udesno. Trebali biste ispisivati u fontu Courier New s veličinom postavljenom od 16 do 18. Ako nemate jednu stranicu odjeljka ili list 3-NDFL-a koji bi odražavao sve informacije, upotrijebite potreban broj dodatnih stranica istog odjeljka ili list.

Iznosi se zapisuju u kopejkama, osim iznosa poreza na dohodak, koji se zaokružuje na punu rublju - ako je iznos manji od 50 kopejki, tada se odbacuju, počevši od 50 kopejki i više - zaokružuje se na punu rublju. Prihodi ili rashodi u stranoj valuti preračunavaju se u rublje prema tečaju Središnje banke Ruske Federacije na dan stvarnog primitka prihoda ili rashoda. Nakon popunjavanja potrebnih stranica deklaracije, ne zaboravite numerirati stranice u polju “Stranica” počevši od 001 do tražene redom. Svi podaci uneseni u deklaraciju moraju biti potvrđeni ispravama čije se preslike moraju priložiti uz deklaraciju. Za popis dokumenata priloženih 3-NDFL, možete stvoriti poseban registar.

Upute za ispunjavanje 3-NDFL. Naslovnica

Policajac

U odjeljku "PIB" na naslovnom i drugim popunjenim listovima naveden je matični broj poreznog obveznika - fizičke osobe ili tvrtke. U stavku „Broj usklađivanja“ upisuje se 000 ako se deklaracija podnosi prvi put ove godine. Ako trebate dostaviti ispravljeni dokument, tada se u rubrici upisuje 001. “Porezno razdoblje (šifra)” je vremensko razdoblje za koje se osoba prijavljuje. Ako izvješćujete za godinu, upišite šifru 34, prvo tromjesečje - 21, prvo polugodište - 31, devet mjeseci - 33. “Izvještaj o poreznom razdoblju” - u ovom stavku navedite samo prethodnu godinu, prihod za koji se želite prijaviti. U polje “Dostavljeno poreznom tijelu (šifra)” upisuje se 4-znamenkasti broj poreznog tijela kod kojeg je podnositelj porezno registriran. Prve dvije znamenke su broj regije, a zadnje dvije su šifra inspekcije.

Podaci o poreznom obvezniku

U odjeljku "Šifra zemlje" upisuje se šifra zemlje državljanstva podnositelja zahtjeva. Šifra je naznačena prema Sveruskom klasifikatoru zemalja svijeta. Šifra Rusije je 643. Osoba bez državljanstva označava 999. „Šifra kategorije poreznog obveznika” (Dodatak br. 1 postupku popunjavanja 3-NDFL):

IP - 720;
javni bilježnik i druge osobe koje obavljaju privatnu praksu - 730;
pravnik - 740;
pojedinci - 760;
poljoprivrednik - 770.

Polja "Prezime", "Ime", "Oče", "Datum rođenja", "Mjesto rođenja" popunjavaju se točno prema putovnici ili drugom identifikacijskom dokumentu.

Podaci o osobnoj ispravi

Stavka „Šifra vrste dokumenta” (Dodatak br. 2 postupku popunjavanja 3-NDFL) popunjava se jednom od odabranih opcija:

Putovnica državljanina Ruske Federacije - 21;
Izvod iz matične knjige rođenih - 03;
Vojna iskaznica - 07;
Privremena potvrda koja se izdaje umjesto vojne iskaznice - 08;
Putovnica stranog državljanina - 10;
Potvrda o razmatranju zahtjeva za priznavanje statusa izbjeglice na teritoriju Ruske Federacije po zaslugama - 11;
Boravišna dozvola u Ruskoj Federaciji - 12;
Potvrda o izbjeglištvu - 13;
Privremena osobna iskaznica državljanina Ruske Federacije - 14;
Dozvola za privremeni boravak u Ruskoj Federaciji - 15;
Potvrda o privremenom azilu u Ruskoj Federaciji - 18;
Izvod iz matične knjige rođenih od strane ovlaštenog tijela strane države - 23;
Osobna iskaznica ruskog vojnog osoblja/Vojna iskaznica rezervnog časnika - 24;
Ostali dokumenti - 91.

Stavke “ ”, “Datum izdavanja”, “Izdao” popunjavaju se strogo prema identifikacijskom dokumentu. U „Statusu poreznog obveznika” broj 1 znači porezni rezident Ruske Federacije, 2 znači nerezident Rusije (koji je živio manje od 183 dana u Ruskoj Federaciji u godini prijave dohotka).

Broj telefona poreznog obveznika

U novom obrascu 3-NDFL uklonjena su polja za navođenje adrese poreznog obveznika. Sada ne morate navesti ove podatke na obrascu. Jednostavno ispunite polje "Kontakt broj telefona". Telefonski broj je naveden ili mobilni ili fiksni, ako je potrebno, s pozivnim brojem.

Potpis i datum

Na naslovnoj stranici naznačiti ukupan broj popunjenih stranica i broj priloga – popratnih dokumenata ili njihovih preslika. U donjem lijevom dijelu prve stranice porezni obveznik (broj 1) ili njegov zastupnik (broj 2) potpisuje ispravu i označava datum potpisivanja. Zastupnik je dužan izjavi priložiti presliku isprave kojom potvrđuje svoje ovlasti.

3 glavne pogreške u 3-NDFL koje obično radimo

Stručni komentar posebno za web stranicu Sashka Bukashka:

Evdokija Avdeeva
StroyEnergoResurs, glavni računovođa

Najčešće pogreške mogu se podijeliti u tri skupine:

Tehničke greške. Na primjer, porezni obveznik zaboravi se potpisati na tražene listove ili ih preskoči. Porezni će ured također odbiti dati odbitke bez popratnih dokumenata. Troškovi kupnje nekretnine, liječenja, obuke, osiguranja moraju biti potvrđeni ugovorima i ispravama o plaćanju.
Netočno ili nepotpuno popunjavanje podataka. "Vrh" takvih nedostataka:
1. na naslovnoj stranici u retku "broj usklađivanja" kod prvog podnošenja deklaracije staviti 1, a treba biti 0;
2. netočan OKTMO kod.
  Takvi nedostaci nisu tako strašni, au najgorem slučaju dovest će do odbijanja prihvaćanja deklaracije. Ali nepotpuno ispunjavanje nekih podataka može dovesti do toga da vas porezna uprava "pogrešno shvati" i umjesto odbitka od vas traži da platite porez.
  Na primjer, ako porezni obveznik u odjeljku „Prihodi primljeni u Ruskoj Federaciji” ne navede iznos dohotka, iznos obračunanog poreza i iznos poreza po odbitku, tada će umjesto povrata poreza porezni obveznik obračunati za sebe kao dodatnu naplatu.
Nepoznavanje zakona i pravila za primjenu odbitaka. Na primjer, građanin je platio obuku 2017., ali želi dobiti odbitak za 2018. Međutim, porezna olakšica se daje posebno za godinu u kojoj je podnositelj zahtjeva platio obrazovanje, medicinsku skrb ili druge usluge.

Ispunjavanje 3-NDFL prilikom prijave prihoda i podnošenja poreznih odbitaka

Postupak ispunjavanja 3-NDFL ovisi o konkretnom slučaju za koji podnosite deklaraciju. Obrazac deklaracije sadrži 19 listova od kojih trebate popuniti one koje osobno trebate.

Odjeljak 1. „Podaci o iznosima poreza koji podliježu uplati (dodatku) u proračun/povratu iz proračuna”;
Odjeljak 2. „Izračun porezne osnovice i iznosa poreza na dohodak koji se oporezuje po stopi (001)”;
List A „Prihodi iz izvora u Ruskoj Federaciji”;
List B „Dohodak iz izvora izvan Ruske Federacije, oporezovan po stopi (001)”;
list B “Prihodi od poslovanja, odvjetništva i privatne prakse”;
list D “Obračun iznosa dohotka koji ne podliježe oporezivanju”;
List D1 „Obračun odbitka poreza na imovinu za troškove novogradnje ili stjecanja nekretnine”;
List D2 “Obračun odbitka poreza na imovinu za dohodak od prodaje imovine (imovinskih prava)”;
list E1 „Izračun standardnih i socijalnih poreznih olakšica”;
list E2 „Izračun odbitaka socijalnog poreza utvrđenih podstavcima 4. i 5. stavka 1. članka 219. Poreznog zakona Ruske Federacije”;
list J „Izračun profesionalnih poreznih olakšica utvrđenih stavcima 2., 3. članka 221. Poreznog zakona Ruske Federacije, kao i poreznih olakšica utvrđenih stavkom 2. podstavka 2. stavka 2. članka 220. Poreznog zakona Ruske Federacije. Ruska Federacija";
list 3 “Obračun oporezivog dohotka od transakcija vrijednosnim papirima i transakcija izvedenim financijskim instrumentima”;
List I “Obračun oporezivog dohotka od sudjelovanja u investicijskom partnerstvu.”

Osim plaćanja poreza na dohodak, deklaracija će biti korisna za dobivanje poreznog odbitka. Prema zakonu, svaki građanin može državi vratiti dio prethodno plaćenog poreza za pokriće troškova školovanja, liječenja, kupnje nekretnine ili plaćanja hipotekarnog kredita. Dokumente za odbitak možete predati bilo koji dan nakon isteka godine u kojoj je novac potrošen. Odbitak se može dobiti u roku od tri godine.

Obrazac 3-NDFL za 2017. godinu:

Koji je najbrži i najlakši način da dobijete ispravnu 3-NDFL deklaraciju?

Najlakši način je brzo pripremiti ispravnu 3-NDFL deklaraciju s porezom. S oporezivanjem, vaša deklaracija se neće morati ponovno popunjavati. Porezna uprava će generirati potrebne listove obrasca, izračunati ukupne iznose, unijeti potrebne šifre i provjeriti podatke. Dobit ćete ispravnu deklaraciju i stručne savjete. A onda možete birati hoćete li sami odnijeti deklaraciju u inspekciju ili je predati putem interneta.

Za 2016.:

Poreznu prijavu 3-NDFL ispunjava porezni obveznik koristeći obrazac koji je odobrila Savezna porezna služba (Nalog Federalne porezne službe Rusije od 25. studenog 2015. br. MMV-7-11/544@). Možete ga preuzeti slijedeći gornju vezu (izvor - Federalna porezna služba).

Poreznu prijavu 3-NDFL ispunjava porezni obveznik koristeći obrazac koji je odobrila Savezna porezna služba (Nalog Federalne porezne službe Rusije od 24. prosinca 2014. br. MMV-7-11/671@). Možete ga preuzeti slijedeći gornju vezu (izvor - Federalna porezna služba).

Poreznu prijavu 3-NDFL ispunjava porezni obveznik pomoću obrasca koji je odobrila Savezna porezna služba (Nalog Federalne porezne službe Rusije od 10. studenog 2011. br. MMV-7-3/760@ s izmjenama i dopunama Naredbe Savezna porezna služba Rusije od 14. studenog 2013. br. MMV-7-3/501@) . Možete ga preuzeti slijedeći ove gornje veze (izvor - Federalna porezna služba).

Porezna prijava se ispunjava i ispisuje prema određenim pravilima. Ova pravila je utvrdila Savezna porezna služba (nalog Federalne porezne službe Rusije od 14. studenog 2013. br. MMV-7-3/501@). Upute za popunjavanje obrasca 3-NDFL možete preuzeti na ovoj poveznici.

Za 2012.:

Za 2011.:

Poreznu prijavu 3-NDFL ispunjava porezni obveznik koristeći obrazac koji je odobrila Savezna porezna služba (Nalog Federalne porezne službe Rusije od 10. studenog 2011. br. MMV-7-3/760@). Možete ga preuzeti na ovoj poveznici (izvor - Federalna porezna služba).

Porezna prijava se ispunjava i ispisuje prema određenim pravilima. Ova pravila utvrđuje Savezna porezna služba (naredba Federalne porezne službe Rusije od 10. studenog 2011. br. MMV-7-3/760@). Upute za popunjavanje obrasca 3-NDFL možete preuzeti na ovoj poveznici.

Za 2010.:

Poreznu prijavu 3-NDFL ispunjava porezni obveznik koristeći obrazac koji je odobrila Savezna porezna služba (Naredba Federalne porezne službe Rusije od 25. studenog 2010. br. MMV-7-3/654@). Možete ga preuzeti na ovoj poveznici (izvor - Federalna porezna služba).

Porezna prijava se ispunjava i ispisuje prema određenim pravilima. Ova pravila je utvrdila Savezna porezna služba (naredba Federalne porezne službe Rusije od 25. studenog 2010. br. MMV-7-3/654@). Upute za popunjavanje obrasca 3-NDFL možete preuzeti na ovoj poveznici.

Za 2009:

Poreznu prijavu 3-NDFL ispunjava porezni obveznik na obrascu odobrenom od Ministarstva financija (Naredba Ministarstva financija br. 145n od 29. prosinca 2009.). Možete ga preuzeti na ovoj poveznici (izvor - Federalna porezna služba).

Porezna prijava se ispunjava i ispisuje prema određenim pravilima. Ova pravila utvrđuje Ministarstvo financija (Naredba Ministarstva financija br. 145n od 29. prosinca 2009.). Upute za popunjavanje obrasca 3-NDFL možete preuzeti na ovoj poveznici.

Za 2008.:

Poreznu prijavu 3-NDFL ispunjava porezni obveznik na obrascu odobrenom od Ministarstva financija (Naredba Ministarstva financija br. 153n od 31. prosinca 2008.). Možete ga preuzeti na ovoj poveznici (izvor - Federalna porezna služba).

Porezna prijava se ispunjava i ispisuje prema određenim pravilima. Ova pravila utvrđuje Ministarstvo financija (Naredba Ministarstva financija br. 153n od 31. prosinca 2008.). Upute za popunjavanje obrasca 3-NDFL možete preuzeti na ovoj poveznici.

Program Deklaracija omogućuje sastavljanje dokumenata obrazaca 3-NDFL i 4-NDFL. Aplikacija automatski provjerava ispravnost popunjavanja. Ova funkcija omogućuje izbjegavanje pogrešaka, koje su krajnje nepoželjne kada je u pitanju kontrola poreznog inspektora.

Skinite program za ispunjavanje deklaracije Možete na službenoj web stranici porezne uprave ili na našem portalu. Preuzmite i ispunite 3-NDFL i 4-NDFL za 2018. i prethodne godine.

Nakon preuzimanja programa za deklaraciju, slijedite jednostavne upute čarobnjaka za instalaciju.

Program može biti koristan za pojedince koji:

dužni su izraditi i dostaviti dokumente u roku određenom zakonom;
zanima mogućnost dobivanja porezne olakšice.

O razvoju

Pojedinci se često odlučuju vratiti dio svojih poreznih sredstava. Potrebno je popuniti odgovarajuće dokumente koji se predaju poreznoj upravi. U tome vam može pomoći besplatna aplikacija “Deklaracija”.

Program je opremljen funkcijom za provjeru ispravnosti dokumenata 3-NDFL i 2-NDFL. Gotov obrazac može se preuzeti na računalo, ispisati ili spremiti na flash pogon. Posljednja opcija posebno je zanimljiva onima koji se boje administrativnih prekršaja. Ova vam prilika omogućuje da donesete uzorak dokumenta u Federalnu poreznu službu, gdje će vam inspektor reći gdje su napravljene pogreške ili kako ispravno ispuniti jedan od redaka.

Pravila za sastavljanje dokumenta

Po završetku montaže potrebno je pripremiti sve dokumente koji služe kao temelj za pravo na odbitak:

putovnica;
obrazac prihoda;
ugovor o prodaji;
dokument o vlasništvu.

Ispunjavanje "Postavi uvjete"

Rad s programom započinje ispunjavanjem primarnih uvjeta:

potrebno je odabrati vrstu dokumenta;
unesite podatke o poreznoj upravi kojoj će se obrazac predati;
ispuniti podatke o mjestu registracije pojedinca. lica;

Nakon toga, aplikacija će pokazati broj porezne ispostave, koja je navedena na mjestu registracije.

Važno je ispravno naznačiti broj ispravka pripremljene potvrde. Ako se dokument sastavlja prvi put, potrebno je upisati 0. Ako je deklaracija već podnesena tijekom izvještajne godine, treba navesti redni broj kojem odgovara.

U stupcu atributa točka se stavlja u polje uz drugu osobu. Uz prvu točku bilježe se podaci o prihodima.

Važan dio izrade dokumenta je odabir načina podnošenja obrasca.

Podaci o deklarantu

Ovaj odjeljak ima 2 kartice: osobni podaci i registracija. Ispunjavaju se prema dokumentu na koji se pojedinac poziva pri izradi deklaracije. U polju za državljanstvo morate navesti šifru Ruske Federacije - 643.

Dobit

Odjeljak o prihodima trebao bi započeti odabirom odgovarajuće stope. Program će ponuditi nekoliko opcija. Za potrebe podnošenja zahtjeva za odbitak sredstava utvrđena je stopa od 13%.

Ispunjavanje odbitaka

Ovo je zadnji odjeljak koji treba dovršiti. Ovdje navode odbitak imovine ako je nekretnina kupljena, standardni odbitak izdaje se za djecu i socijalno.

Nakon što označite okvir koji odgovara slučaju, morate unijeti tražene podatke.

Načini podnošenja dokumenta

Postoji nekoliko načina podnošenja prijave poreznoj upravi:

osobno donijeti na pregled;
povjeriti dostavu zastupniku koji ima punomoć za podnošenje izvješća;
poslati poštom, po mogućnosti preporučeno;
putem osobnog računa poreznog obveznika elektroničkim potpisom.

Rok za podnošenje dokumenta u svrhu oduzimanja sredstava nije utvrđen zakonom. Pojedinac može ostvariti svoja prava nakon veće kupnje ili pod posebnim okolnostima.

Preuzmite program za ispunjavanje 3-NDFL deklaracije u 2019.

Dakle, stigla je 2018., netko mora ispuniti poreznu prijavu 3-NDFL za 2017., a za druge je ovo prilika da vrate dio iznosa potrošenih kao dio odbitka.

Kako preuzeti program “Prijava poreza 2017”? Kako ispravno i bez grešaka ispuniti izjavu o odbitku imovine? Kako se popunjava i koji su dokumenti potrebni za socijalne odbitke (obuka, liječenje itd.)? Kako prijaviti dohodak ostvaren prošle godine? Sve smo to detaljnije opisali u ovom članku i nudimo korak po korak upute za ispunjavanje deklaracije za 2017. godinu.

II Unos podataka o sebi

Nakon popunjavanja prvog prozora prijeđite na popunjavanje prozora „Podaci o deklarantu“.

1 — Navedite svoje prezime, ime, patronim.

2 — Unesite svoj identifikacijski broj poreznog obveznika.

3, 4 — Navedite datum i mjesto svog rođenja.

5 — Podaci o državljanstvu. Zadana vrijednost u ovoj stavci je Rusija. Ako nije tako, odaberite s padajućeg popisa.

6, 7, 8, 9 — Unesite podatke o svom identifikacijskom dokumentu, prvo odaberite naziv svog dokumenta.

Obično se na ovom mjestu unose podaci iz putovnice: serija, broj, datum izdavanja i tko ju je izdao

10 — Navedite svoj kontakt telefon.

III Unos podataka o prihodima

Po završetku unosa podataka o sebi, prelazimo na popunjavanje prozora o vašim prihodima.

Odaberite sljedeći prozor "Dohodak primljen u Ruskoj Federaciji".

Ukoliko se dohodak sastoji samo od plaća ili drugog dohotka koji se oporezuje stopom poreza na dohodak od 13%, odaberite prvu karticu 13;
Ako ste primili dividendu prije 01.01.2015., tada se iste oporezuju po stopi od 9% i unose se u odgovarajući tab;
Dobici i nagrade primljeni na lutriji, igrama, natjecanjima oporezuju se po stopi od 35%;
Dividende primljene nakon 01.01.2015 oporezuju se po stopi od 13% i upisuju se u zadnji tab (nemojte brkati dva taba dohotka oporezovanog po stopi od 13%).

Krenimo s popunjavanjem podataka u programu "Prijava 2017" o Vašim prihodima koje ste ostvarili od poslodavca i oporezivali ih po stopi od 13%. Da biste to učinili, trebat će vam "Potvrda o prihodu pojedinca" 2-NDFL.

1. i 2— Dodajte izvor prihoda po stopi od 13%.

3 — U prozoru "Izvor plaćanja" unesite podatke o svom poslodavcu iz potvrde 2-NDFL.

4 — Ako imate standardne odbitke od ovog poslodavca, označite okvir.

Nakon što smo završili s unosom podataka o poslodavcu, prelazimo na ispunjavanje podataka o samim primanjima.

1 — Dodavanje prihoda

2 i 3— Odaberite šifru prihoda s padajućeg popisa. Uzimamo kodove iz 2-NDFL certifikata.

Najčešći kodovi:

2000. – plaća;
2012. – iznos godišnjih odmora;
2300 – privremena nesposobnost.

4 i 5— Iz potvrde 2-NDFL upisujemo iznos prihoda i mjesec u kojem je taj prihod primljen.

Nakon unosa podataka o primljenom dohotku mjesečno, u našu buduću 3NDFL deklaraciju unosimo podatke o oporezivom iznosu dohotka, obračunatom i zadržanom porezu (iz potvrde 2-NDFL).

Ukoliko imate druge poslodavce, cijeli lanac radnji ponavljamo onoliko puta koliko imate izvora prihoda.

Prihod ove godine može biti npr. prodaja stana. Razmotrimo ovu situaciju detaljno.

Izjava 3NDFL o prihodu prilikom prodaje stana

Dodavanje drugog izvora prihoda. Mi to zovemo “Prodaja stanova”. Preporučujem da ovdje navedete prezime kupca. Dakle, konačni izvor prihoda zvuči kao "Prodaja stana A.V. Petrovu." Ne morate davati više podataka (PIB, KPP, OKTMO).

Upisujemo podatke o prodaji stana.

1 - Dodati.

2 — Odaberite šifru prihoda (1510 – prihod od prodaje stambenih zgrada, kuća, stanova, soba, dača itd.).

3 — Navedite iznos prihoda jednak iznosu kupoprodaje iz ugovora o kupoprodaji stana.

1 — Unosimo iznos prihoda jednak iznosu od prodaje stana.

2 — Ako je vaš stan prodan prije 01.01.2016., nemojte stavljati kvačicu i prijeđite na točku 6. Ako je stan prodan nakon 01.01.2016., naznačite to.

3 — Još jednom navodimo trošak stana iz kupoprodajnog ugovora.

4 — Katastarski broj nekretnine.

5 — Navodimo njegovu katastarsku vrijednost. Vrlo često se ti podaci (o katastarskoj vrijednosti nalaze u kupoprodajnom ugovoru), ako ne, onda se mogu pogledati na web stranici Rose Registra.

Da biste to učinili, unesite katastarski broj i adresu nekretnine.

Možete se zapitati zašto su ti podaci potrebni? Ali zašto. Prilikom prodaje stana prije 01.01.2016., oporezivi dohodak obračunavao se na temelju prodajne cijene stana iz kupoprodajnog ugovora. Oni. ako ste prodali stan za 1,5 milijuna rubalja, tada je vaš oporezivi prihod bio jednak ovom iznosu.

Ako ste stan prodali nakon 01.01.2016., tada se oporezivi dohodak utvrđuje prema tome prelazi li vrijednost stana prema kupoprodajnom ugovoru 70% katastarske vrijednosti. Ako da, tada je oporezivi dohodak jednak prodajnoj cijeni stana, a ako nije, onda je jednak katastarskoj vrijednosti pomnoženoj s 0,7.

Pogledajmo primjer:

Primjer #1: Prodali ste stan za 3,5 milijuna rubalja. Katastarska vrijednost je 2,5 milijuna rubalja. Od toga 70% iznosi 1,75 milijuna, dakle, oporezivi prihod jednak je prodajnoj cijeni od 3,5 milijuna rubalja.

Druga varijanta.

Primjer #2: Naslijedili ste stan čija je katastarska vrijednost 6 milijuna rubalja. Prodano za 2,3 milijuna rubalja. 70% katastarske vrijednosti jednako je 0,7 * 6 milijuna = 4,2 milijuna rubalja. A to je više od iznosa za koji ste prodali stan. Dakle, oporezivi dohodak bit će jednak 4,2 milijuna rubalja, a ne 2,3 milijuna.

5 — Odabrat ćemo šifru odbitka. Ako je stan u vlasništvu od datuma kupnje stana manje od tri godine, odnosno pet godina ako je od 01.01.2016., možete računati na sljedeće odbitke:

Kod 901 - odbitak od 1 milijun rubalja.
Šifra 903 - korištenjem odgovarajućeg odbitka možete umanjiti trošak prodaje stana za iznos koji ste potrošili prilikom kupnje (tu činjenicu morate potvrditi dokumentima).

Primjer: Kupivši kuću za 1,3 milijuna rubalja. (i postoji kupoprodajni ugovor), ali su ga prodali za 1,7 milijuna rubalja. ali ga je posjedovao manje od tri godine. Odbitak će biti 1 milijun (prema šifri 901), odnosno 1,3 milijuna (prema šifri 903 - uzimajući u obzir iznos troškova za kupljeni stan).

Ako ste u klauzuli 9 odabrali šifru 903, u klauzuli 10 navedite trošak stana pri kupnji i pri podnošenju 3-NDFL izjave priložite ugovor po kojem ste kupili stan.

8 — Navodimo mjesec u kojem je stan prodan.

Čim završimo s polaganjem prihoda, nastavljamo s popunjavanjem kartice "Odbici".

IV. Unos podataka o odbicima

Počnimo ispunjavati ovaj odjeljak programa Deklaracija za 2017. na kartici Standardni odbici.

Ovaj dio deklaracije morate ispuniti ako planirate.

1 — Ako računate na standardne porezne olakšice, označite okvire u potrebnom polju.

2 — Ako ste povezani s kategorijom osoba koje podnose zahtjev za odbitak pod šifrom 104 (članak 218, stavak 1, stavak 2 Poreznog zakona Ruske Federacije) ili pod oznakom 105 (članak 218, stavak 1, stavak 1 Porezni zakon Ruske Federacije), označite okvir . Ako se ne prijavite, također označite.

3 - Odbitak za djecu. U ovom stavku upišite broj djece:

Ako je obitelj velika, navedite broj djece počevši od trećeg. Ako imate djecu s invaliditetom, također navedite.
Ako tijekom godine imate prinovu u svojoj obitelji, tada poništite odgovarajuću kategoriju djece i navedite broj djece u stupcima.

Na primjer: početkom godine ste dobili jedno dijete, au svibnju se rodilo još jedno dijete. Zatim poništavamo kućicu o stalnom broju djece. I ručno unosimo od siječnja do travnja - 1 dijete, od svibnja - 2 djeteta.

Prvi stupac svakog mjeseca koristi se kada ima manje od troje djece. Srednji stupac koristi se kada ih ima tri ili više. Treći stupac je ako postoje djeca s invaliditetom.

Socijalni odbici.

Ispunjavanje 3-NDFL deklaracije za 2017.: procjena kvalifikacije, dobrovoljno osiguranje, dobrotvorne svrhe.

1 — Odaberite karticu "Socijalni odbici".

2 — Stavljamo bilješku o pružanju ove vrste odbitaka, ako ih podnesemo.

3 - Na str. 3 – 6 Navodimo iznose koji su utrošeni na liječenje, školovanje za sebe i/ili djecu, dobrovoljno osiguranje i sl.

Ne zaboravite dokumentirati svoje troškove.

Deklaracija 2017 za odbitak imovine

Da biste ispravno ispunili izjavu za odbitak imovine za 2017., trebat će vam izjava 3-NDFL za protekle godine (ako ih ima), potvrda primljena od banke o plaćenim kamatama na hipoteku, osim ako je stan naravno kupljen hipotekom i želite podnijeti zahtjev za odbitak imovine i plaćene kamate. Nastavljamo s popunjavanjem sljedećeg odbitka, a pomoći će vam upute za korištenje programa za popunjavanje deklaracije za odbitak od 13% za kupnju stana!

1 — Odaberite karticu "Odbitak imovine".

2 — Dodavanje novog svojstva.

3 — Navodimo način stjecanja: kupoprodajni ugovor ili ulaganje.

4 — Odaberite naziv nekretnine (stan, soba, kuća itd.).

5 — Navodimo vrstu vlasništva – pojedinačno, zajedničko ili drugo.

6 — Označavamo Vaš status poreznog obveznika - Vlasnik nekretnine ili dr.

7 — Odaberite šifru broja objekta: katastarski, uvjetni, popisni. Ako broj nedostaje, odaberite ovaj redak.

8 — Ako postoji broj, unesite ga u ovaj redak.

9 — Ako nije, navedite lokaciju nekretnine.

Zahtjev za povrat poreza na dohodak pri kupnji stana ili stambenog prostora -

10 — Ispunite rubriku „datum upisa prava vlasništva“ iz dokumenta „Potvrda o upisu prava vlasništva“.

11 — Ovaj prozor je potreban ako je stan kupljen prije 01.01.2014. Samo u tom slučaju evidentirate udio vlasništva stana. Ukoliko je kupljen nakon 01.01.2014 onda ne morate ništa unositi.

12 — Godinu ulazimo od trenutka od kojeg je počelo odbijanje.

13 — Navodimo trošak objekta (ili trošak udjela). Točni podaci mogu se preuzeti iz kupoprodajnog ugovora za stan. Treba napomenuti da vam nitko neće vratiti cjelokupnu cijenu stana; odbitak će biti 2 milijuna rubalja. Naravno, trošak stana može biti 20 ili 30 milijuna rubalja, ali najveći dopušteni iznos je ograničen na 2 milijuna 14. U ovom prozoru unesite cjelokupni iznos kamate na hipoteku koju ste već platili banci. , morate navesti cjelokupni iznos kamata koje ste platili na hipotekarni kredit. Dakle, potrebno je uzeti izjavu za prošlu godinu i zbrojiti iznos kamate po prijavi i isplaćene kamate iz potvrde (dobivene od Banke). Ako se deklaracija priprema na početku, tada se uzimaju samo iznosi iz potvrde.

1 — Unesite odbitak koji ste dobili za prethodne godine. U slučaju ispunjavanja 3-NDFL deklaracije za odbitak imovine po prvi put, morate unijeti "0." Ako ste već dobili odbitak imovine, tada uzmite ovaj iznos iz prethodne 3-NDFL izjave

2 — Ovaj prozor je neophodan za uplatu ako ste od poslodavca primili odbitak imovine i porez na dohodak vam nije zadržan.

3 i 4— Ako trebate podnijeti zahtjev za odbitak od %% na hipoteku, ispunite na isti način kao paragrafe. 1. i 2.

Službeni porezni program za podnošenje prijava